ปีภาษี 2563 เป็นครั้งแรกที่ค่าลดหย่อนยอดนิยมอย่างกองทุนรวม LTF ถูกยกเลิกอย่างเป็นทางการ และถูกแทนที่ด้วยกองทุนรวม SSF ทำให้ทางเลือกการลดหย่อนภาษีต้องเปลี่ยนแปลงไปด้วย บทความนี้จะมาแชร์ให้ผู้อ่านเข้าใจว่าเรามีทางเลือกในการปรับตัวอย่างไรที่น่าสนใจโดยใช้ประกันชีวิตเป็นตัวช่วย
ยกเลิก LTF ทำให้ระยะเวลารอไถ่ถอนนานขึ้น เสียโอกาสได้เงินคืนเร็ว
เราทราบอยู่แล้วว่าเดิม LTF สามารถขายคืนได้เมื่อถือครบ 7 ปีปฏิทิน (นับเวลา 5 ปีเศษ) ซึ่งทำให้ผู้เสียภาษีสามารถขายคืนได้เร็ว และนำเงินจากการขายคืนมาใช้สิทธิลดหย่อนภาษีรอบใหม่กับผลิตภัณฑ์เดิมหรือแม้แต่กับผลิตภัณฑ์ใหม่ก็ได้
แต่พอถูกแทนที่ด้วย SSF กฎหมายกำหนดให้ต้องถือนานขึ้นเป็น 10 ปีเต็ม นับจากวันที่ซื้อ ทำให้กว่าจะขาย SSF คืนได้ก็ต้องถือหน่วยลงทุนไว้นานขึ้นเกือบเท่าตัว
ผลกระทบที่เกิดขึ้นคือ เมื่อต้องถือหน่วยลงทุนไว้นานขึ้น การขายคืนจึงทำได้ช้ากว่าเดิม ทำให้เสียโอกาสที่จะนำเงินจากการขายคืน (ที่ได้รับยกเว้นภาษีแล้ว) มาใช้ซื้อผลิตภัณฑ์ลดหย่อนภาษีรอบใหม่ได้เร็วเหมือนแต่ก่อน
ประกันชีวิตที่จ่ายเงินคืนระหว่างสัญญาเป็นอีกทางเลือกเพื่อเพิ่มโอกาสได้เงินคืนเร็ว
ประกันชีวิตให้สิทธิลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาท อยู่แล้ว และยังคงเป็นทางเลือกลดหย่อนภาษีที่น่าสนใจ
แม้ว่าประกันชีวิตที่ลดหย่อนภาษีได้จะต้องมีระยะเวลาคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป แต่ไม่ได้หมายความว่าคุณต้องรอให้ประกันชีวิตมีอายุครบ 10 ปีก่อนถึงจะได้รับเงินคืนกลับมา เพราะปัจจุบันมีประกันชีวิตที่ให้เงินคืนระหว่างสัญญาได้เร็วโดยไม่ต้องรอนานถึง 10 ปี เช่น BLA Smart Return 10/5 ที่เริ่มจ่ายเงินคืนให้ 10% ของจำนวนเงินเอาประกันภัยตั้งแต่ปีที่ 5 ปีที่ 6 จ่ายเงินคืนเพิ่มเป็น 100% ของจำนวนเงินเอาประกันภัยในปีที่ 7 ปีที่ 8 ปีที่ 9 และจ่ายเงินคืนให้ 205% ของจำนวนเงินเอาประกันภัยเมื่อสิ้นสุดสัญญาในปีที่ 10
ทำให้ผู้เสียภาษีสามารถนำเงินคืนที่ได้กลับมานี้ไปซื้อผลิตภัณฑ์ลดหย่อนภาษีรอบใหม่ได้เร็วขึ้น โดยไม่ต้องรอให้ครบอายุสัญญาถึง 10 ปี ซึ่งเป็นเทคนิคลดหย่อนภาษีโดยอาศัยเงินคืนระหว่างสัญญาประกันชีวิต
เทคนิคนำเงินคืนระหว่างสัญญาประกันชีวิตมาบริหารเพื่อลดหย่อนภาษีต่อเนื่อง
สมมติว่าคุณจ่ายเบี้ยประกันชีวิต BLA Smart Return 10/5 ปีละ 100,000 บาท (ได้จำนวนเงินเอาประกันภัยเท่ากับ 100,000 บาท) ในช่วง 5 ปีแรก คุณจะได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีสำหรับปีที่จ่ายเบี้ยประกันชีวิตเป็นเวลา 5 ปี ปีละ 100,000 บาท ช่วยประหยัดภาษีได้ปีละ 5,000 – 35,000 บาท (ขึ้นอยู่กับอัตราภาษีในแต่ละปี 5% – 35%)
จากตัวอย่าง คุณจะได้รับเงินคืนระหว่างสัญญา ดังนี้
- เมื่อถึงสิ้นปีที่ 5 คุณจะได้รับเงินคืน 10%* คิดเป็นเงินคืน 10,000 บาท
- เมื่อถึงสิ้นปีที่ 6 คุณจะได้รับเงินคืน 10%* คิดเป็นเงินคืน 10,000 บาท
- เมื่อถึงสิ้นปีที่ 7 คุณจะได้รับเงินคืน 100%* คิดเป็นเงินคืน 100,000 บาท
- เมื่อถึงสิ้นปีที่ 8 คุณจะได้รับเงินคืน 100%* คิดเป็นเงินคืน 100,000 บาท
- เมื่อถึงสิ้นปีที่ 9 คุณจะได้รับเงินคืน 100%* คิดเป็นเงินคืน 100,000 บาท
- เมื่อถึงสิ้นปีที่ 10 คุณจะได้รับเงินคืน 205%* คิดเป็นเงินคืน 205,000 บาท
(*% ของจำนวนเงินเอาประกันภัย)
หากคุณได้นำเงินคืนระหว่างสัญญาประกันชีวิตนี้มาหมุนเวียนเป็นงบประมาณซื้อผลิตภัณฑ์ลดหย่อนภาษีรอบใหม่ ก็จะช่วยประหยัดภาษีได้เพิ่มอีกในปีที่ 6 (จากเงินคืนสิ้นปีที่ 5) ต่อเนื่องจนถึงปีที่ 11 (จากเงินคืนสิ้นปีที่ 10) ซึ่งจะเห็นว่า ประกันชีวิต BLA Smart Return 10/5 จะช่วยให้ผู้เสียภาษีประหยัดภาษีมากกว่าการซื้อประกันชีวิตแบบที่เน้นคืนเงินตอนครบอายุสัญญาปีสุดท้ายเพียงครั้งเดียว เรียกได้ว่าฐานอัตราภาษีที่ต้องเสียยิ่งสูง ยิ่งคุ้มจากการประหยัดภาษีด้วยเทคนิคนี้
ประกันชีวิตที่ไม่มีความเสี่ยงเรื่องสภาวะทางเศรษฐกิจ งบน้อยก็เริ่มต้นได้
นอกจากเรื่องเงินคืนระหว่างสัญญาประกันชีวิตที่สามารถนำมาหมุนเวียนเพื่อลดหย่อนภาษีได้แล้ว เงินคืนระหว่างสัญญาของ BLA Smart Return 10/5 ยังการันตีเงินคืนแน่นอน กล่าวได้ว่าไม่มีความเสี่ยงจากสภาวะทางเศรษฐกิจ และสามารถเริ่มต้นด้วยเบี้ยประกันชีวิต 20,000 บาทต่อปี รับประกันอายุช่วงวัยทำงาน 20 – 65 ปี สามารถศึกษาข้อมูลเพิ่มเติมและซื้อประกันออนไลน์ได้ด้วยตนเองที่ https://www.bangkoklife.com/online/th/product/smartreturn105
สรุป
ประกันชีวิตที่มีเงินคืนระหว่างสัญญาก็เป็นอีกทางเลือกลดหย่อนภาษีที่น่าสนใจ ซึ่ง BLA Smart Return 10/5 มีจุดเด่น 5 ประการสำหรับพิจารณา ดังนี้
- ได้รับเงินคืนเร็ว โดยเริ่มรับ 10% ของจำนวนเงินเอาประกันภัยตั้งแต่สิ้นปีที่ 5-6 รับเพิ่มเป็น 100% ในปีที่ 7 – 9 และรับอีก 205% เมื่อครบกำหนดสัญญาปีที่ 10 ทำให้สามารถนำเงินคืนมาหมุนเวียนเป็นงบประมาณเพื่อลดหย่อนภาษีต่อเนื่องได้
- การันตีเงินคืนระหว่างปี ไม่ผันผวนตามสภาวะทางเศรษฐกิจ รวมผลประโยชน์เงินคืนตลอดสัญญา 525% ของจำนวนเงินเอาประกันภัย
- เริ่มต้นบริหารภาษีด้วยงบน้อย เพียง 20,000 บาทต่อปี
- ได้สิทธิลดหย่อนภาษีตามที่จ่ายจริง สูงสุด 100,000 บาท
- สมัครง่าย ไม่ต้องตรวจและไม่ต้องตอบคำถามสุขภาพ สมัครผ่านเว็บประกันออนไลน์
| BLA Smart Return 10/5 |
LTF | SSF | |
| ระยะเวลาถือครองจนครบกำหนด | 10 ปีนับจากวันที่ซื้อ | 7 ปีปฏิทิน | 10 ปีนับจากวันที่ซื้อ |
| ระยะเวลาได้รับเงินคืน /ขายคืน | ปีที่ 5-6 ปีละ 10%
ปีที่ 7-9 ปีละ 100% ปีที่ 10 คืน 205% (% ของจำนวนเงินเอาประกันภัย) |
หลังครบ 7 ปีปฏิทิน | หลังครบ 10 ปีนับจากวันที่ซื้อ |
| ความเสี่ยงของผลตอบแทน | ได้รับผลตอบแทนแน่นอน (ความเสี่ยงต่ำ) |
ผลตอบแทนขึ้นอยู่กับนโยบายการลงทุน ซึ่งลงทุนในหุ้นไทยไม่ต่ำกว่า 65% (ความเสี่ยงสูง) |
ผลตอบแทนขึ้นอยู่กับนโยบายการลงทุน ซึ่งลงทุนในสินทรัพย์ได้ทุกประเภท (ความเสี่ยงต่ำ – สูง) |
| จำนวนซื้อขั้นต่ำ | 20,000 บาท | ไม่มีขั้นต่ำ | ไม่มีขั้นต่ำ |
| สิทธิลดหย่อนภาษี | ตามที่จ่ายจริง สูงสุด 100,000 บาท | ปี 2563 เป็นต้นไป ไม่ได้สิทธิลดหย่อนภาษี | ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 30% ของรายได้ และไม่เกิน 200,000 บาท |
Office photo created by tirachardz – www.freepik.com
